12345 - E费用报销
六、便捷处理费用报销
规范费用报销流程，能控制企业成本，ERPNext让报销管理更高效。- 报销申请：员工在ERPNext填写费用报销单，上传发票照片，选择费用类型和审批人，提交申请。
- 审批与支付：审批人在ERPNext审核报销单，同意后系统自动生成会计凭证，财务人员核对后支付报销款，员工能随时在系统查看报销进度。
（一）报销流程操作
- 报销申请：员工支付费用后，在系统创建费用报销申请，选择员工姓名、审批者，填写费用日期、类型、金额等信息，上传相关发票和凭证，选择默认应付账户后提交申请。
- 审批流程：审批者收到申请后，审核费用合理性和真实性，可根据情况调整批准金额，审批通过或拒绝，若拒绝需填写原因。
- 记账与付款：审批通过的费用报销申请，系统自动登记费用会计分录。付款时，可选择根据报销单创建付款，或在会计模块创建付款分录提取未完成报销单进行付款，付款完成后核销费用报销记录。
（二）与其他模块关联
- 与会计模块集成：费用报销数据自动传递至会计模块，准记录费用支出，更新相关费用科目余额，为财务报表编制提供数据支持。
- 与项目模块关联：若费用与项目相关，在报销时指定项目，系统自动将费用计入项目成本，便于项目成本核算和管理。
费用报销
当员工代表公司自掏腰包支付费用时，就会提出费用报销。
例如，如果他们带客户出去吃午饭，他们可以通过 费用报销单提出报销请求。
要访问费用报销，请转到：
HR > 费用报销 > 费用报销
1. 先决条件
2. 怎么创建费用报销单
- 转到：费用报销 > 创建。
- 在“员工”字段选择员工名字。
- 选择费用审批人。
- 输入消费日期、消费类型和金额。
- 此外，你还可以输入税额。
- 在会计详细页，选择公司默认的应付（员工报销）科目。
- 保存并提交。
设置员工工号、日期、费用清单和相应的税额，然后“提交”记录。
费用报销流程
费用审批
费用报销单的审批人由员工自己选择。员工可以从已配置的部门 费用审批人 选择。
费用报销单创建后，如果被选择的费用审批人没有权限，那么系统将自动授予其“提交”权限。
费用报销单保存后, 员工应 分配单据给审批人。分配后，审批人将收到邮件提醒。你可以通过设置邮件提醒来实现自动化。
费用报销审批者可以根据员工的报销金额更新“批准金额”。如果提交，则 Approval Status （审批状态） 应提交到 Approved （已批准） 或 Rejected （已拒绝）。如果 Approved （已批准），则提交 Expense Claim（费用报销单）。如果被拒绝，则可以在 Comments 部分添加 Expense Approver 的注释，以解释报销被批准或拒绝的原因。
记账费用
在提交费用报销单时，系统根据费用账户和员工账户记账费用。
用户可以使用“未报销费用报销”清单查看未支付的费用报销。
支付报销款
要根据费用报销单进行付款，用户必须单击 Create > Payment （创建付款）。
费用报销单
付款分录
注意：此金额不应与工资合并，否则将导致员工为该金额承担额外的个税。
或者，可以为员工创建付款分录，并拉取所有未完成的费用报销。
会计 > 付款分录 > 新付款分录
将 Payment Type（收付款类型） 设置为 “支付”，将 Party Type（往来 类型）设置为 Employee（员工），将 Party （往来方）设置为要付款的员工和收款的账户。所有未结费用报销单都将被提取，付款金额可以分配给每项费用。
与任务和项目链接
- 要将费用报销单与任务或项目关联，请在进行费用报销时指定任务或项目
这将按报销金额更新项目成本。
表3：资金运营内部控制的关键风险控制点、控制目标及控制措施
风险控制点
控制目标
控制措施
审批 合法性 未经授权不得经办资金收付业务；
明确不同级别管理人员的权限复核 真实性与合法性 会计对相关凭证进行横向复核和纵向复核 收支点 收入入账完整，
支出手续完备出纳根据审核后的相关收付款原始凭证收款和
付款，并加盖戳记记账 真实性 出纳人员根据资金收付凭证登记日记账，
会计人员根据相关凭证登记有关明细分类账；
主管会计登记总分类账对账 真实性和财产安全 账证核对、账表核对与账实核对 保管 财产安全与完整 授权专人保管资金；
定期、不定期盘点银行账户
管理防范小金库；
加强业务管控开设、使用与撤消的授权；
是否有账外账票据与
印章管理财产安全 票据统一印制或购买；票据由专人保管；
印章与空白票据分管；财务专用章与企业法人章分管注：上表引用自《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》解读